在我们的每周系列中，读者可以通过电子邮件提出任何有关退休和养老金储蓄的问题，我们的专家、投资平台AJ Bell的公共政策主管汤姆·塞尔比将会回答。关于养老金，他无所不知。如果你有问题要问他，请发邮件至money@inews.co.uk。

问:我大约有一半的职业生涯是在英国国家医疗服务体系(NHS)当医生，一半的职业生涯是在私营部门。我建立了两种养老金，一种是固定收益，一种是固定缴款。显然很难计算出确切的价值，但我想它们加起来价值超过150万英镑。因此，我担心，如果工党赢得选举，它将重新引入终身津贴，而我退休时将面临一笔巨额税收。我能做些什么来防止这种情况发生吗?

回答:让我们先来详细说明这两种养老金和“终身津贴”是什么。如果你是固定福利计划(DB)的成员——就像英国国民健康保险制度(NHS)的养老金计划一样——你根据你的工资(通常是你职业生涯的平均工资或你的最终工资)和你在该计划中的年数来建立养老金权利。

例如，参加1/60职业平均计划的人，将从“正常领取养老金年龄”开始，以其职业平均工资的1/60作为年度通货膨胀保护养老金。这个正常领取养老金的年龄通常与国家领取养老金的年龄相同，但并不总是如此。

任何向固定缴款(DC)计划缴款的人都会建立一笔钱，他们可以从55岁起灵活使用(到2028年将增至57岁)。如果你参加了一个工作场所养老金计划，你的雇主也应该供款，你的资金将被长期投资，要么是“违约”基金，要么是你自己选择的基金。

一旦你年满55岁(或从2028年起年满57岁)，你可以根据自己的需要提取养老金，其中四分之一的资金可以免税(最高268,275英镑)，其余部分与收入一样征税。

因此，固定缴款养老金比固定缴款养老金提供了更多的灵活性，但也带来了更多的风险和责任——特别是在确保你的提款是可持续的方面(也就是说，你不会冒着提前提款的风险)。

终身津贴是你一生中可以建立的养老金总额的限制。在今年4月被废除之前，终身津贴的金额为1,073,100英镑。取而代之的是，政府对你死后可以免税转给受益人的一次性款项实行了限制。

工党的公开立场是，如果赢得大选，它将恢复终身津贴。然而，它没有提供任何细节，说明将如何做到这一点，设定的水平，或者至关重要的是，它是否会为那些在此期间通过缴款、投资增长或两者兼而有之，将养老金价值提高到任何限度以上的人提供任何“保护”。

你现在应该做些什么来避免终身免税额吗?

在旧制度下，超过终身免税额的部分将被征收高达55%的税款。因此，可以理解的是，很多人都在寻找方法来避免任何潜在的税收负担，如果它真的回来了。

要做到这一点，最明显的方法是在大选前“具体化”你的养老金。对于固定收益计划，这只意味着拿你的收入——一些(但不是全部)计划允许你提前这么做，尽管你可能会收到年收入的削减。

对于固定缴款计划，你不一定要有收入，但你需要选择一个退休收入的途径，比如提款(你的基金保持投资，你用它来提供退休收入)。然而，选择以这种方式使你的基金具体化，将为你带来一个千载难逢的机会，让你获得25%的免税现金权益。如果你这样做，提取的钱将成为你遗产的一部分，用于遗产税，这意味着它最终可能在你去世时被征收40%的税(取决于你其他资产的价值)。

你也将放弃免税现金在你的免税养老金中增长的机会。换句话说:这绝不是一个无需动脑筋的决定。

一般来说，最好是在发现税收规则时就着手处理，把重点放在你的长期战略上，而不是事后猜测一个尚未当选的政府可能会发生什么，也可能不会发生什么。