你有经济困难吗?问问保罗•刘易斯吧，他是一名播音员，也是我们的新财务知心大叔。有没有什么事你一直想知道却不明白?在某种情况下，你需要知道自己的权利吗?你是否曾经觉得自己被敲竹杠了?

保罗可以帮忙。他不能处理个别案件，也不能强迫公司或政府讲理。但是你可以把所有关于金钱方面的问题发送给paul.lewis@inews.co.uk上的Paul，他会在这个专栏中回答一些问题。记住，这是你的专栏，所以请回答这些问题。

Nick发邮件给Paul:

你能解释一下活着的时候给予的细节吗?我和妻子都退休了，想把我们微薄的一部分积蓄留给我们的两个孩子。

• 在生活中给予的好处和坏处是什么?
• 你能给的金额有限制吗?
• 这对税收有影响吗?

您能给予的任何指导，我们都将感激不尽。

保罗回答说:嗨，尼克，这是许多人随着年龄的增长而思考的问题。

你可以给你的孩子(或其他任何人)任何数额的遗产，而不需要计算遗产税，前提是——这是一个很大的前提——你在捐赠后至少活了7年。没人知道死神什么时候会来。但英国国家统计局(ONS)网站上一个有用(或令人沮丧!)的计算器显示，一个70岁的人的预期寿命还可以再延长16年。换句话说，英国70岁的老人中有一半将活不到16年，一半将活得更久。四分之一的人还能再活22年。对于相同年龄的女性，每个人都要多活几年。直到83岁，或者女性85岁，你才有50:50的几率在接下来的7年里死亡。搜索“ONS预期寿命计算器”来检查你的寿命。

即使你死得比7岁早一点，也可以节省税收。如果你在6年但不到7年的时间里去世，那么只有20%的遗产会加到你的遗产中，然后逐年递增20%，直到如果你在去世后不到3年的时间里去世，那么在计算遗产税时，全部遗产都会加到你的遗产中。

电视名人安妮·罗宾逊今年79岁，拥有5000万英镑的财产。本月，她在接受《Saga》杂志采访时表示，她“已经把所有财产都捐出去了，我不想让收税人员拿走。”我把它传播给了孩子们。他们不妨现在就享受吧。”只要她从赠与之日起活了7年，就不需要缴纳遗产税——至少这笔钱不需要缴纳遗产税。

那么，尼克，你那不多的积蓄呢?第一条规则是永远不要放弃你以后可能需要的任何东西。你的储蓄对你来说是第一位的，所以要确保你有一个快乐和长寿的生活所需要的一切。你和你的妻子可能会活到九十多岁!

40多年来，对礼物的限制一直没有改变。你每年总共可以给3000英镑，所以给你的两个孩子每人1500英镑。但是，如果你上一纳税年度什么也没有给他们，那么你和你的妻子都可以这样做，你可以把这个数字翻倍，达到6000英镑——所以今年他们可以分享1.2万英镑，之后每年分享6000英镑。

如果3,000英镑的限额自1981年确定以来随着通货膨胀而上升——是的，1981年!——现在应该是15700英镑。除此之外，婚礼上还可以送其他礼物——43岁的孩子可以送5000英镑，孙子或曾孙可以送2500英镑，任何人都可以送1000英镑。你现在不会有什么婚礼了!

此外，你可以将250英镑的礼物任意数量地赠送给其他人，但不能赠送给任何收到过这些更大礼物的人。

如果你的储蓄是股票或其他投资，那么先把它们兑现，然后给现金会更简单。如果投资增值，并且你在纳税年度的总收益超过当前3,000英镑的免税额，你可能需要支付资本利得税(CGT)。这是你和你妻子的个人津贴。配偶之间转移投资可以帮助保持在这一水平以下。你不能通过赠送股票而不是兑现来避免CGT，因为你将在礼物当天根据其价值评估CGT。

还有另一个讨厌的税收野兽潜伏在灌木丛中——GROB!任何礼物必须是绝对的。如果你把它送人了，但仍在使用，那么在计算IHT时，它将被视为你的。例如，如果你有一幅有价值的画，送给你的儿子或女儿，但他们让你把它挂在墙上，这是一份有保留利益(GROB)的礼物，算作你的礼物。你的家也是如此——你不能把它送人却免费住在里面!

最后要记住，你留给妻子的钱，或者她留给你的钱，都是完全不含税的。当第二个配偶去世时，你的孩子将获得双倍于正常的32.5万英镑的税前所得税起征点。所以你的孩子可能根本不用交税。